公司2024年度“風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量工程”專項(xiàng)評價(jià)檢查方案 -1-公司2024年度“風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量工程”專項(xiàng)評價(jià)檢查方案為深入貫徹落實(shí)市國資委《關(guān)于做好2024年度“風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量工程”專項(xiàng)工作的通知》要求，持續(xù)推動(dòng)全次級企業(yè)健全內(nèi)部控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力，切實(shí)發(fā)揮五位一體“大合規(guī)”體系在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中的重要作用，集團(tuán)公司對所屬全次級企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)、運(yùn)行及內(nèi)控信息化情況開展評價(jià)檢查。</p>
具體方案如下：一、工作目標(biāo)持續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制約，牢固樹立和強(qiáng)化管理制度化、制度流程化、流程信息化的內(nèi)控理念。
在“風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量工程”前期工作基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注全次級企業(yè)內(nèi)控制度、內(nèi)控流程設(shè)計(jì)健全性及執(zhí)行有效性，推動(dòng)內(nèi)控制度、內(nèi)控流程信息化，將內(nèi)控制度嵌入信息化流程，切實(shí)提升內(nèi)控體系規(guī)范化、專業(yè)化水平。
二、檢查范圍本次評價(jià)檢查范圍覆蓋集團(tuán)公司本部及所屬全次級企業(yè)。
重點(diǎn)檢查各單位內(nèi)控體系建設(shè)、運(yùn)行及內(nèi)控信息化情況，特別-2-是2021年以來內(nèi)控信息化、投資管理、資產(chǎn)管理等重點(diǎn)事項(xiàng)內(nèi)控體系運(yùn)行有效性。
三、檢查內(nèi)容（一）內(nèi)控體制機(jī)制情況。
（一）內(nèi)控體制機(jī)制情況。
重點(diǎn)檢查是否建立相關(guān)制度明確企業(yè)黨組織、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限、決策邊界。
重大決策、重大事項(xiàng)及大額資金支付業(yè)務(wù)等事項(xiàng)是否履行集體決策程序，是否存在個(gè)人單獨(dú)進(jìn)行決策或擅自改變集體決策意見，是否明確由董事會負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)控的建立健全和有效實(shí)施。
企業(yè)是否定期進(jìn)行內(nèi)控評價(jià)，內(nèi)控評價(jià)報(bào)告是否報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人；企業(yè)主要負(fù)責(zé)人是否定期研究內(nèi)控體系工作。
（二）內(nèi)控制度體系建設(shè)情況。
（二）內(nèi)控制度體系建設(shè)情況。
重點(diǎn)檢查是否完成全部重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)控“三個(gè)一”的梳理編制；是否形成完整版內(nèi)控手冊，內(nèi)控手冊是否覆蓋各重點(diǎn)領(lǐng)域及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制點(diǎn)及合規(guī)要求是否在手冊中清晰闡述。
是否基于內(nèi)控手冊編制了清晰、明確的流程圖，流程圖中是否明確了各崗位的運(yùn)行操作并突出關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。
是否完成制度框架體系的梳理并形成完整制度匯編，制度匯編與內(nèi)控手冊、流程是否相互銜接；是否建立制度體系管理的具體辦法，明確制度續(xù)、立、改、廢等工作流程；是否落實(shí)了集團(tuán)公司2024年法治合規(guī)工作考核標(biāo)準(zhǔn)中各項(xiàng)內(nèi)控建設(shè)工作。
（三）（三）重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)控執(zhí)行情況內(nèi)控執(zhí)行情況
