財(cái)務(wù)科2024年問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 巡查中提出問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)巡查中提出問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)----財(cái)務(wù)科一、巡查中提出問(wèn)題1.租金收入減免問(wèn)題：財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)醫(yī)院收支相關(guān)政策及時(shí)學(xué)習(xí)。</p>財(cái)務(wù)科2024年問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

2.摘要問(wèn)題：對(duì)中行支付醫(yī)院退休職工工資該項(xiàng)憑證摘要有歧義。

以后在記賬時(shí)摘要提取更仔細(xì)、認(rèn)真、謹(jǐn)慎。

二、財(cái)務(wù)科風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.資金安全風(fēng)險(xiǎn)：出納人員負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，若現(xiàn)金保管不當(dāng)，可能導(dǎo)致現(xiàn)金被盜；或在銀行轉(zhuǎn)賬等操作中，因操作失誤、密碼泄露等，造成資金損失。

加強(qiáng)資金安全意識(shí)。

2.信息安全風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)科每個(gè)人應(yīng)將電腦設(shè)置密碼，保障電腦里財(cái)務(wù)信息的安全。

同時(shí)人員離開(kāi)崗位電腦應(yīng)關(guān)屏幕。

3.審批流程風(fēng)險(xiǎn)：確保報(bào)銷(xiāo)流程符合醫(yī)院內(nèi)部規(guī)定，審核報(bào)銷(xiāo)單上各級(jí)審批人員的簽字是否齊全、審批權(quán)限是否正確。

若審批流程存在漏洞，如未經(jīng)授權(quán)的人員簽字或越級(jí)審批，可能導(dǎo)致不符合規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)得以通過(guò)，引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理混亂。