內(nèi)控審計(jì)需求1 一、采購(gòu)目標(biāo)一、采購(gòu)目標(biāo)通過(guò)本次服務(wù)采購(gòu)，由成交供應(yīng)商為**開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、完善內(nèi)部控制建設(shè)，揭示內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)控制建議，形成《****2024年內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、2024年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》，促進(jìn)**內(nèi)部控制制度，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和醫(yī)療業(yè)務(wù)活動(dòng)。</p>
二、服務(wù)需求二、服務(wù)需求（一）內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.單位層面內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括以下方面：內(nèi)部控制組織建設(shè)情況：內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)情況，包括經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實(shí)現(xiàn)有效分離；權(quán)責(zé)是否對(duì)等；是否建立健全議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。
內(nèi)部控制制度建設(shè)情況。
包括內(nèi)部管理制度是否健全，內(nèi)部管理制度是否體現(xiàn)內(nèi)部控制要求，相關(guān)制度是否有效執(zhí)行等。
內(nèi)部控制隊(duì)伍建設(shè)情況。
包括關(guān)鍵崗位人員是否具備相應(yīng)的資格和能力；是否建立相關(guān)工作人員評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制；是否組織內(nèi)部控制相關(guān)培訓(xùn)等。
內(nèi)部控制流程建設(shè)情況。
包括是否建設(shè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制流程；是否將科學(xué)規(guī)范有效的內(nèi)部控制流程嵌入相關(guān)信息化系統(tǒng)；內(nèi)部控制方法的應(yīng)用是否完整有效等。
2.業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括以下方面：（1）采購(gòu)管理情況。
包括是否實(shí)現(xiàn)采購(gòu)業(yè)務(wù)歸口管理；是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購(gòu)業(yè)務(wù)；是否按照規(guī)定組織采購(gòu)活動(dòng)和執(zhí)行
